Liquidação de conta de um corretor (com cálculos)

Leia este artigo para saber mais sobre a liquidação da conta de um corretor.

O corretor compra e vende títulos em nome de seus clientes. Praticamente, as compras e vendas são feitas em nome do cliente em suas informações sem o recebimento de dinheiro ou scripts e, consequentemente, a liquidação do pagamento é feita através do pagamento da diferença e não pela entrega real ou pelo pagamento.

No entanto, o preço de custo da ação junto com a corretora é debitado na conta do cliente e, de maneira semelhante, as vendas menos a corretora são creditadas em sua conta contra a ação específica. Deve ser lembrado a este respeito que a corretagem deve sempre ser calculada sobre o valor nominal / nominal das ações e não sobre o custo / preço de venda do mesmo. (Nenhuma corretora é normalmente cobrada à venda se as mesmas ações forem compradas e vendidas no mesmo dia de liquidação.)

Já foi declarado que as contas são liquidadas no dia de liquidação ou contango no final do período de liquidação. O período pode ser de 15 dias ou um mês. Se, no entanto, a parte não quiser liquidar a conta, ele pode transportar para o próximo período de liquidação e a diferença após o transporte é feita em dinheiro. Para este carry forward, o corretor faz uma cobrança.

A cobrança é chamada de contango quando o pagamento é devido e o mesmo é chamado de backwadation quando a entrega é devida. O contango proporcional ou backwadation em relação à parte do período de liquidação que cai no ano seguinte é transportado no momento do fechamento das contas.

Ilustração:

Jayanta Mukherjee tem as seguintes transações com sua corretora M / s Banerjee & Co., Kolkata:

2006:

1 de maio. Compra 100 Imperials de Rs. 100 cada @ Rs. 124, 50.

4. Compra 80 usinas United 4% cumulativa Pref. ações de Rs. 100 cada um em Rs. 70

7. Vendas 100 Imperials em Rs. 126

9. Compra 40 Phoenix 8% Pref. ações de Rs. 100 cada um em Rs. 115

Uma comissão de ½% é cobrada sobre o valor nominal das ações compradas ou vendidas. Jayanta providenciou que o estoque não vendido fosse transportado. Os preços da United Mills no dia do contango são Rs. 69 e de Phoenix Rs. 115, 75. A taxa contango é ⅛% do valor nominal das ações transportadas.

Prepare a conta de Jayanta nos livros do corretor.

Solução: